Resolución General I.G.J. 9/12

RESOLUCION GENERAL I.G.J. 9/12
Buenos Aires, 11 de mayo de 2012
B.O.: 14/5/12
Vigencia: 13/6/12

Asociaciones civiles y/o fundaciones que reciban donaciones o aportes de terceros. Prevención de la comisión de delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Obligatoriedad de presentación de una declaración jurada sobre la licitud y origen de los fondos. Res. Gral. I.G.J. 2/12. Su modificación.

VISTO: lo actuado en el Expte. 5099376/2740748 del registro de la Inspección General de Justicia; y

CONSIDERANDO:

Que mediante Res. Gral. I.G.J. 2/12, del 27 de enero de 2012, la Inspección General de Justicia, en su carácter de sujeto obligado y de conformidad con lo dispuesto por la Res. U.I.F. 11/11, estableció la obligatoriedad de la presentación de una declaración jurada sobre la condición de persona expuesta políticamente y otra en relación con el origen y licitud de los fondos por parte de asociaciones civiles y/o fundaciones.

Que mediante la Res. Gral. I.G.J. 7/12, del 4 de abril de 2012, se modificó el Anexo II de la Res. Gral. I.G.J. 2/12, adaptándolo a las modificaciones establecidas por la Unidad de Información Financiera mediante Res. U.I.F. 52/12, en relación con la nómina de funciones de personas expuestas políticamente.

Que atento a las observaciones formuladas por el Colegio de Escribanos de la Ciudad de Buenos Aires se han evaluado diversas alternativas con miras a simplificar la presentación establecida por Res. Gral. I.G.J. 2/12.

Que del análisis efectuado surge que corresponde modificar la Res. Gral. I.G.J. 2/12 en el sentido de que los sujetos obligados por la norma puedan optar por el procedimiento oportunamente establecido, suscribiendo las correspondientes declaraciones juradas o bien manifestarse en relación con el origen y licitud de los fondos y/o respecto de su condición de persona expuesta políticamente en la correspondiente escritura pública que instrumenta el acto que se pretende inscribir.

Que tal modificación no eximirá de la obligación de remitir digitalmente el aplicativo, conforme con los modelos que por la presente se establecen, así como tampoco de adjuntar el comprobante de transacción del aplicativo al momento de presentar el trámite respectivo, debiendo suscribirlo el mismo profesional que intervino en la escritura pública.

Que ha tomado intervención la Dirección del Registro Nacional de Sociedades.

Que la presente se dicta de conformidad con las facultades conferidas por el art. 21 de la Ley 22.315.

Por ello,

EL INSPECTOR GENERAL DE JUSTICIA
RESUELVE:

Art. 1 – Modifícase el art. 6 de la Res. Gral. I.G.J. 2/12, del 27 de enero de 2012, el cual quedará redactado de la siguiente forma:

“Modalidad de presentación

Artículo 6 – Previa presentación de las declaraciones juradas, en los supuestos y bajo los requisitos previstos en los arts. 1, 2 y 4, deberá completarse el correspondiente aplicativo que estará disponible en la página web del organismo.

Una vez completada la información solicitada en los aplicativos correspondientes a los Anexos I y/o II y enviada digitalmente deberá realizarse la presentación en soporte papel, con firma certificada de los suscriptores en el comprobante de transacción del aplicativo.

Las obligaciones dispuestas por la presente resolución son susceptibles de ser incluidas en el texto de la escritura pública. En esos casos, debe remitirse digitalmente mediante aplicativo la información detallada en los Anexos III y/o IV –según corresponda– y adjuntar el comprobante de transacción, el cual deberá estar suscripto por el mismo profesional que intervino en la escritura pública”.

Art. 2 – Apruébase el modelo de declaración jurada de origen y licitud de los fondos “Declaración notarial - Origen lícito de los fondos” que, como Anexo I, forma parte integrante de la presente, el que pasa a integrar la Res. Gral. I.G.J. 2/12 como Anexo III de la misma.

Art. 3 – Apruébase el modelo de declaración jurada sobre la condición de persona expuesta políticamente “Declaracion notarial - Condición de persona expuesta políticamente” que, como Anexo II, forma parte integrante de la presente, el que pasa a integrar la Res. Gral. I.G.J. 2/12 como Anexo IV de la misma.

Art. 4 – La presente resolución entrará en vigencia trascurridos treinta días corridos al de su publicación.

Art. 5 – De forma.


ANEXO I - Anexo III - Declaración notarial - origen lícito de los fondos

En cumplimiento de lo dispuesto por la Res. Gral. I.G.J. Nº ............, en mi carácter de escribano público, matrícula Nº ............., Tº ........., Fº ........., por la presente doy fe que los datos aquí declarados son idénticos a los consignados en la escritura pública Nº .................., Fº Nº .............. de fecha ......................., en la cual se declara que los fondos y valores que se utilizan para el desarrollo de la actividad de la fundación/asociación civil xxxx provienen de actividades lícitas.


ANEXO II - Anexo IV - Declaración notarial - condición de persona expuesta políticamente

En cumplimiento de lo dispuesto por la Res. Gral. I.G.J. Nº ............, en mi carácter de escribano público, matrícula Nº ............., Tº Nº ........., Fº Nº ........., por la presente doy fe que, de acuerdo con la declaración jurada efectuada por (nombre del interesado) en la escritura pública Nº .................., al Fº Nº .............. de fecha......................., el mismo Sí/No (marcar lo que corresponda) se encuentra incluido en los alcances de la Res. U.I.F. 11/11 como persona expuesta políticamente y el interesado ha declarado que asume el compromiso de informar cualquier modificación que se produzca, dentro de los treinta días de ocurrida, mediante la presentación de una nueva declaración jurada.

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Firma del escribano

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Aclaración

Datos del interesado:

Documento: tipo: ........... Nº: ...........................

C.U.I.T./C.U.I.L./C.D.I. Nº: ...............................

Cargo en la entidad: ........................................

Denominación de la entidad: ............................

Número correlativo: ........................................

Inciso de la Res. U.I.F. 11/11 en el cual se encuentra comprendido:

En caso de estar incluido en los incs. b) o i), adicionalmente deberá completar de las P.E.P. referenciadas en tales incisos:

Nombre y apellido del P.E.P.: ............................

Documento: tipo: ........... Nº: ...........................

C.U.I.T./C.U.I.L./C.D.I. Nº ................................